Bedragen * € 1.000 | |||||
Omschrijving | Begroting | Meerjarenraming | |||
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | ||
Lasten | |||||
2.03 | Integrale Veiligheid | -15 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
Totaal Lasten | -15 | 0 | 0 | 0 | |
5.01 | Preventie voorliggend veld | -49 | -50 | 0 | 0 |
5.02 | Onderwijs inc. huisvesting | -766 | -290 | 0 | 0 |
5.07 | WMO Maatwerkdienstverlening | -80 | -80 | 0 | 0 |
5.10 | Kunst en Cultuur | -50 | 0 | 0 | 0 |
5.16 | Inburgering | -2.317 | -121 | -124 | -127 |
5.20 | Singelwijk | -145 | 0 | 0 | 0 |
Totaal Lasten | -3.407 | -541 | -124 | -127 | |
Totaal Lasten | -3.422 | -541 | -124 | -127 | |
Baten | |||||
5.02 | Onderwijs inc. huisvesting | 78 | 0 | 0 | 0 |
5.16 | Inburgering | 1.924 | 127 | 129 | 132 |
Totaal Baten | 2.002 | 127 | 129 | 132 | |
6.04 | Algemene uitkering | -1.139 | 0 | 0 | 0 |
Totaal Baten | -1.139 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal Baten | 863 | 127 | 129 | 132 | |
Totaal incidentele lasten op programma's vóór incidentele mutaties reserves | -2.559 | -414 | 5 | 5 | |
Toevoeging reserves | -6 | -296 | -104 | -6 | |
Onttrekking reserves | 2.827 | 2.132 | 700 | 537 | |
Totaal na incidentele mutaties reserves | 262 | 1.422 | 601 | 536 | |
Structureel begrotingssaldo | 215 | -1.075 | 268 | 1.426 | |
Saldo | 477 | 347 | 869 | 1.962 | |
Toelichting
Het structureel saldo wordt berekend door het totale saldo lasten en baten te verminderen met het saldo van de incidentele lasten en baten. Het saldo dat overblijft moet positief zijn (de structurele baten zijn groter dan de structurele lasten), anders is dit een aanwijzing voor een begrotingstekort op lange termijn. Voor het inzicht in de financiële positie op korte en langere termijn is het voor de raad van groot belang om een goed beeld te hebben van het structureel begrotingssaldo. Ook bij het nemen van besluiten met grotere financiële gevolgen is het van belang dat raadsleden kunnen zien wat de gevolgen daarvan zijn op langere termijn.
Toelichting incidentele lasten
2.03 | De incidentele lasten in programma 2 voor Integrale Veiligheid (product 2.03) hebben betrekking op ondermijning € 15.000 in 2025. Hier tegenover staat een onttrekking aan de algemene reserve. |
|---|---|
5.01 | Op 1 december 2023 is de pilot complexe scheidingen gestart. In 2025 en 2026 is hiervoor jaarlijks € 50.000 beschikbaar. Hier staan onttrekkingen aan de reserve Sociaal Domein tegenover. |
5.02 | Eenmalige exploitatiekosten onderwijshuisvesting, te weten € 690.000 in 2025, € 290.000 in 2026. Hier tegenover staan onttrekkingen aan de algemene reserve. |
Incidentele lasten Onderwijs in 2025, te weten € 76.000 welke betrekking heeft op het budget voor inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen. Hier staat een rijksvergoeding tegenover. | |
5.07 | Een tijdelijke extra medewerker beroep en bezwaar Sociaal Domein in 2025 en 2026. De kosten bedragen € 80.000 per jaar. Hier staat een onttrekking aan de reserve Sociaal Domein tegenover. |
5.10 | Een extra budget van € 50.000 om de vitaliteit van de musea te bevorderen, met als doel het verhogen van de inkomsten en het aantrekken van meer vrijwilligers. Hier tegenover staat een onttrekkingen aan de algemene reserve. |
5.16 | De tijdelijke kosten van de Oekraïne opvang. Deze kosten worden vergoed door het rijk (incidentele baat). |
5.20 | De kosten van de inzet van een pedagoog en gezinsregisseur in de Singelwijk van €145.000 in 2025. Hier staat een onttrekking aan de reserve Sociaal Domein tegenover. |
Toelichting incidentele baten
5.02 | De incidentele baat van € 78.000 in 2025 heeft betrekking op de rijksvergoeding voor het budget inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen. |
|---|---|
5.16 | De incidentele bate heeft betrekking op de incidentele bijdragen van het Rijk voor de Oekraïne opvang. |
6.04 | Deze negatieve incidentele baat betreft een eenmalige korting van € 675 miljoen op het Gemeentefonds in 2025. Gemeenten kunnen de eenmalige daling van het gemeentefonds van € 675 miljoen in 2025 aanmerken als negatieve incidentele baat. Dit is in het BOFv van 10 april 2024 afgesproken door het Rijk en de koepels (VNG, IPO) met de financieel toezichthouders. Voor Edam-Volendam gaat het om een negatieve baat van € 1.139.000. |
Toelichting incidentele toevoegingen aan reserves
Algemene reserve | Jaarlijks wordt € 6.000 toegevoegd. |
|---|---|
Res. Grondexploitatie | In 2026 wordt € 290.000 toegevoegd (Vanuit Grex Maria Gorretti). |
Res. Opbrengst Glasdraad | In 2027 wordt € 98.000 toegevoegd. |
Incidentele onttrekkingen aan reserves
De incidentele onttrekkingen aan de reserves sluiten aan op het overzicht verloop van de reserves (zie bijlage 1). De incidentele onttrekkingen zijn de resterende onttrekkingen na aftrek van de structurele onttrekkingen (toekomstige) kapitaallasten, namelijk € 4.779.000 (totale onttrekkingen) minus € 1.393.000 minus € 557.000 (onttrekkingen (toekomstige) kapitaallasten) = € 2.829.000. In bovenstaande tabel staat € 2.827.000. Het verschil met het overzicht verloop van de reserves komt door afwikkelingen.
Toelichting incidentele onttrekkingen aan reserves
Algemene reserve | Eenmalige exploitatie kosten onderwijshuisvesting: € 703.000 in 2025 en € 302.000 voor 2026. |
|---|---|
Res. Budgetoverheveling | Plan van aanpak Singelwijk 2024-2025: € 83.000 in 2025. |
Res. Sociaal Domein | Eenmalige kosten inzet pedagoog en gezinsregisseur in de Singelwijk 2024-2025: € 145.000 in 2025. |
Res. Oekraïne | Bijdrage in de toegenomen kosten Sociaal Domein 2025 - 2028: € 800.000, € 700.000, € 700.000 en € 100.000. |
Res. Opbrengst Glasdraad | Onttrekking 2025 -/- € 5.000. |